Kwota główna i odsetki pożyczki (jak szybko spłacić)

17.02.2021
Category: Linii Kredytowej

Janet Berry-Johnson, CPA, 14 lutego 2020 r

Dokonując spłaty pożyczki osobistej lub biznesowej, w rzeczywistości płacisz dwie odrębne rzeczy: odsetki od pożyczki i kwotę główną pożyczki.

Oto krótkie podsumowanie tego, co oznaczają te terminy i jak je uwzględnić w firmie.

Co to jest kapitał pożyczki?

Kapitał pożyczki to kwota długu, który jesteś winien, a odsetki to kwota, którą pożyczkodawca pobiera od Ciebie, aby pożyczyć pieniądze. Odsetki to zazwyczaj procent głównego salda pożyczki.

Albo harmonogram spłaty pożyczki, albo miesięczny wyciąg z pożyczki pokaże rozbicie salda kapitału, część każdej płatności przeznaczona na kapitał, a ile na odsetki.

Kiedy spłacasz pożyczkę, najpierw spłacasz odsetki; reszta idzie w kierunku głównego zobowiązanego. W następnym miesiącu naliczone odsetki są naliczane na podstawie pozostałego salda kapitału. Jeśli jest to duży (jak pożyczka hipoteczna lub studencka), odsetki mogą zostać naliczone z góry, więc twoje płatności będą wynosić 90% odsetek, 10% kapitału, a pod koniec okresu płatności będą wynosić 10% odsetek i 90% kapitału.

Aby to zilustrować, załóżmy, że Hannah’s Hand-Made Hammocks pożycza w lipcu 10 000 dolarów przy stałym oprocentowaniu 6%. Hannah spłaci pożyczkę w miesięcznych ratach w wysokości 193 USD przez okres pięciu lat. Oto spojrzenie na to, jak kapitał pożyczki Hanny spadnie w ciągu pierwszych kilku miesięcy pożyczki.

Miesiąc Wielkość płatności Wypłacane odsetki Główny opłacony Główne saldo –––10 000 $193 $50 $143 USD9 857 USD193 $49 $144 $9713 $Jak widać na ilustracji, oprocentowanie w wysokości 6% w każdym miesiącu dotyczy tylko niespłaconego kapitału. W miarę jak Hannah nadal dokonuje płatności i spłaca pierwotną kwotę pożyczki, co miesiąc większa część spłaty trafia do kwoty głównej. Im niższe saldo kapitału, tym mniejsze odsetki zostaną naliczone.

Rozliczanie kapitału pożyczki

Częstym błędem podczas księgowania pożyczek jest rejestrowanie całej miesięcznej płatności jako wydatku, zamiast księgowania początkowej pożyczki jako zobowiązania, a następnie księgowanie kolejnych płatności jako:

częściowe zmniejszenie salda głównego, oraz

część kosztów odsetek.

Aby to zilustrować, wróćmy do pożyczki Hannah na 10 000 dolarów. Kiedy Hannah zaciąga pożyczkę i otrzymuje gotówkę, zapis w jej księgach wyglądałby następująco:

lipiec sierpień wrzesień
Obciążyć Kredyt 10 000 $10 000 $Pierwsza spłata pożyczki Hannah w sierpniu powinna zostać odnotowana w następujący sposób:

Gotówka Pożyczka płatna
Obciążyć Kredyt 143 USD50 $193 $143 USD zmniejsza zobowiązanie z tytułu pożyczki w bilansie Hannah’s Hand-Made Hammocks, 50 USD będzie wydatkiem w rachunku zysków i strat, a kredyt gotówkowy odzwierciedla płatność pochodzącą z Hannah’s Hand- Zrobiłem konto czekowe Hammocks.

Gdyby Hannah zaksięgowała pierwotną kwotę jako zobowiązanie, a następnie zaksięgowała każdą miesięczną płatność w wysokości 193 USD jako koszt okresu spłaty pożyczki, pod koniec każdego roku zobowiązania Hanny byłyby zawyżone w jej bilansie, a jej wydatki być zawyżone w rachunku zysków i strat. Jeśli błąd nie zostanie naprawiony, zanim Hannah przygotuje zeznanie podatkowe, firma może zaniżać należny podatek za ten rok. Gdyby jej bank chciał zobaczyć sprawozdania finansowe przed zatwierdzeniem kolejnego wniosku o pożyczkę lub odnowieniem linii kredytowej, zawyżone zobowiązanie mogłoby negatywnie wpłynąć na decyzję banku.

Jak szybciej spłacić kapitał pożyczki

Jeśli wpadasz w depresję, myśląc o tym, ile faktycznie płacisz odsetek, jest dobra wiadomość: większość pożyczkodawców pozwala ci dokonać dodatkowych spłat kapitału, aby szybciej spłacić pożyczkę. Dokonywanie dodatkowych spłat kapitału zmniejszy kwotę odsetek, które zapłacisz przez cały okres trwania pożyczki, ponieważ odsetki są naliczane od pozostałego salda pożyczki.

Na przykład, jeśli Hannah zapłaci dodatkowe 100 dolarów na poczet kapitału pożyczki przy każdej miesięcznej spłacie, zmniejszy kwotę odsetek, które płaci przez cały okres pożyczki o 609 dolarów i skróci pięcioletni okres pożyczki o prawie dwa lata.

Jeśli chcesz spłacić pożyczkę wcześniej, porozmawiaj ze swoim pożyczkodawcą, dostawcą karty kredytowej lub obsługą pożyczki, aby dowiedzieć się, w jaki sposób pożyczkodawca stosuje dodatkowe płatności. Niektórzy pożyczkodawcy automatycznie wpłacają dodatkowe płatności na odsetki, zamiast przypisywać je do kwoty głównej. Inni pożyczkodawcy mogą naliczyć karę za wcześniejszą spłatę pożyczki, więc zadzwoń do pożyczkodawcy, aby zapytać, jak możesz dokonać spłaty samego kapitału przed dokonaniem dodatkowych płatności.

Ten post ma służyć wyłącznie celom informacyjnym i nie stanowi porady prawnej, biznesowej ani podatkowej. Każda osoba powinna skonsultować się ze swoim prawnikiem, doradcą biznesowym lub doradcą podatkowym w sprawach, o których mowa w tym poście. Bench nie ponosi odpowiedzialności za działania podjęte w oparciu o informacje zawarte w niniejszym dokumencie.

We use cookies to provide you with the best possible experience. By continuing, we will assume that you agree to our cookie policy

Pożyczka płatna Koszt odsetek Gotówka